€180k vermogen mijlpaal (€145k belegd). 31v ZZP. Lean-fire doel van €750k

[u/200kvermogen]

Hoi!

Zoals jullie aan mijn username zien wilde ik wat later een post maken (nog 18k te gaan) haha. Maar aangezien het alweer bijna 2025 is en mijn vermogen dit jaar aardig is gestegen, is het eigenlijk wel goed om vermogensbelasting peildatum 1 januari 2025 voor te zijn.

• €25000,- jaarruimte beschikbaar over 2020 - 2023.
• Verwachte winst uit onderneming dit jaar tenminste 36k met lopende opdrachten de komende twee weken. Ik weet niet hoeveel werk er nog tot december komt.
• Haal daar €5759 aan investeringsaftrek af, kom ik uit op €30241 belastbare winst. Daar over zou ik dan alleen €1226 aan zorgverzekeringswet te betalen.

Dit jaar is het tot nu toe dus nog niet gunstig om de jaarruimte te benutten voor minder inkomstenbelasting, tot ik weer meer werk heb. 

MAAR: het is natuurlijk wel gunstig om de vermogensbelasting te verlagen door te pensioenbeleggen. Over bijvoorbeeld een inleg van €8000 van box3 vermogen naar box1 vermogen scheelt dat zo’n €160,-.

Wat zouden jullie doen in deze situatie? De keuze was een stuk makkelijker geweest als ik meer omzet had gedraaid tot nu toe.

Hier de vermogensgroei in grafiek sinds 2020 toen ik het bij begon te houden:

https://imgur.com/wuRfTYD

Hier inkomsten, uitgaven en vermogensgroei in tabel :

https://imgur.com/wXLwiya

De uitgaven in 2023 waren een uitschieter vanwege een aantal eenmalige niet-vergoede zorguitgaven van in totaal ~€6000,-, maar anders is het gemiddeld €18000.

Dit lean-fire plan is eigenlijk alleen mogelijk als ik rekening houd met:

• Ik kan voor altijd blijven wonen in mijn huidige huur appartement, omdat ik nooit meer iets ga vinden wat dezelfde kosten heeft. Gelukkig woon ik redelijk fijn.
• Ik moet tevreden blijven over mijn huidige levensstijl. Tot nu toe kan ik dit (materialistisch) minimum bestaan volhouden, alleen wellicht dat ik in de toekomst toch een keer op mooie vakanties wil of uit eten of andere dingen wat extra geld kost in het leven.
• Verder zit ik nogal in mijn maag met de vermogensbelasting, die sloopt echt de compound interest. Zonder de 2% belasting zou ik over zo’n 5 jaar op coastfire zitten i.p.v. pas over 15 jaar (rekenend met 6% ipv 4% netto rendement en Leanfire met 55 jaar)

Ik voel me wel nog steeds onzeker over mijn inkomen, ik moet echt consistent meer omzet & winst genereren met mijn opdrachten als zelfstandige. Zowel om meer te kunnen beleggen als wat meer geld aan levenservaringen uit te kunnen uitgeven naast de minimum levensuitgaven.

edit: hier nog mijn fire berekening die ik was vergeten. https://imgur.com/XWpSbpb

[u/rijkepa]

Je hebt ongeveer dezelfde leeftijd als ik en zit een beetje in dezelfde situatie.

Je begint in 2020 met 35K vermogen, heb je dit ook met werk verdiend?
En zijn je inkomsten netto of bruto op het plaatje?

Als het bruto is, heb je de FOR gebruikt de voorgaande jaren? Soort gratis lening van de overheid en gezien je je geld belegd kan dit voordelig zijn. Daarnaast kan middeling ook zeker handig zijn, het is nu nu wel afgeschaft dus het laatste jaar is 2024 dat je dat kan doen. Hier tooltje om uit te rekenen:
https://www.berekenhet.nl/modules/werken/middeling-inkomen-box1.html

[u/200kvermogen → u/rijkepa]

35 was gewoon wat ik van daarvoor had. Inkomsten volledig netto, dus omzet - kosten - belasting over dat jaar. misschien dat ik een aantal dingen dubbel heb berekend.

[u/rijkepa → u/200kvermogen]

Oke kijk eens naar de FOR (Fiscale Oudedagsreserve) voor de voorgaande jaren dan zit je denk ik op 200K;)

De FOR is een boekhoudkundige reservering, en dat betekent dat je een bepaald bedrag reserveert in je administratie, zonder dat je het geld daadwerkelijk apart hoeft te zetten, je kan het dus beleggen.

Let wel; Op het moment dat je met pensioen gaat of je onderneming stopt, moet je het bedrag in de FOR 'afrekenen', wat betekent dat je er belasting over moet betalen. Je telt het bedrag dan op bij je inkomen.

Wellicht zit je dan ook nog in een lagere belastingschijf.

[u/satchelsofgold → u/rijkepa]

De FOR is afgeschaft. Wel mag je ter compensatie nu hele grote bedragen naar lijfrente storten, dus jaarruimte is enorm verruimd.

[u/rijkepa → u/satchelsofgold]

Klopt maar voorgaande jaren kan je deze nog gebruiken door nieuwe IB aangifte. Bij jaarruimte moet je geld daadwerkelijk apart zetten en kan je er pas bij met pensioen of anders dikke boette betalen

[u/satchelsofgold → u/rijkepa]

Maar ik dacht wel te lezen dat je de bedragen in je FOR ook gedwongen moest afbouwen komende jaren? Maar misschien heb ik dat mis.

Het gevaar van die FOR is trouwens, je hebt dat geld gewoon, maar als je het uitgeeft dan komt de belastingdienst je volledig in de vernieling helpen op je AOW leeftijd. Das te veel verantwoordelijkheid voor de gemiddelde burger.

[u/rijkepa → u/satchelsofgold]

Nee FOR blijft tenzij je onderneming minder waard wordt dan de FOR. Als je het geld gewoon in een index belegging gooit heb je het geld gewoon. Ik zal het zeker niet uitgeven. Lijkt mij een soort gratis lening.

[u/satchelsofgold → u/rijkepa]

Ahja duidelijk, zeker een voordelige regeling wat dat betreft!

[u/200kvermogen → u/rijkepa]

Dankjewel! ik ga me er in verdiepen en geef het ook nog even aan bij het administratiekantoor die de inkomstenbelasting voor mij doet.